生命保険見直し相談ができる生命保険ﾄﾞｯﾄｺﾑ

生命保険の保険金や給付金を受け取る際には、課税される場合があります。
生命保険にかかる税金の種類は、「所得税」「相続税」「贈与税」のいずれかです。
また、生命保険の保険金や給付金に課せられる「所得税」には、「一時所得」や「雑所得」などがあり、所得税が課税される場合は「住民税」の課税対象となります。

※ひとくちメモ：金融類似商品について
・金融類似商品とは、特定の生命保険の保険料を一時払にすることで、税法上、受取金額と払込保険料との差益を利子（20％源泉分離課税）とみなす商品のこと。
・一時払養老保険・一時払変額保険（有期型）で、5年以内の満期または5年以内に解約した場合は、金融類似商品に該当します。